Банкротство ИП: как предпринимателю списать долги

Бизнес не пошёл, остались кредиты, налоги и долги перед поставщиками – а ты как ИП отвечаешь по ним всем своим имуществом. Это пугает. Но у предпринимателя есть тот же законный выход, что и у обычного человека – банкротство. Разберём, как оно работает для ИП.

Главное: ИП банкротится как обычный человек

Индивидуальный предприниматель – это не отдельная компания, а статус гражданина. Поэтому ИП отвечает по долгам всем своим имуществом, и банкротится он по тем же правилам, что и любое физлицо (закон 127-ФЗ). В одном деле списывают сразу и личные, и предпринимательские долги: потребительские кредиты, займы, долги перед банками, поставщиками, по налогам и взносам.

Какие долги ИП можно списать

• Кредиты и займы – и личные, и взятые «на бизнес».
• Долги перед поставщиками и контрагентами по договорам.
• Недоимки по налогам и страховым взносам, пени и штрафы ФНС.
• Долги по аренде, лизингу, овердрафтам.

Через суд или через МФЦ

У ИП те же два пути, что и у физлица:

• Через МФЦ – бесплатно. Если общая сумма долгов от 25 000 до 1 000 000 ₽ и приставы уже закрыли производство из-за отсутствия имущества. Заявление подаётся по месту жительства.
• Через суд (арбитражный). Если долгов больше или есть имущество и доход. Здесь нужен финансовый управляющий, а дело ИП ведёт именно арбитражный суд.

Как примерно проходит судебный путь у предпринимателя – по шагам:

Что с самим бизнесом и статусом ИП

Закон прямо не обязывает закрывать ИП перед банкротством, но на практике статус почти всегда прекращают до или в ходе процедуры – так проще вести дело. Имущество, которое использовалось в бизнесе (товар, оборудование, техника), как правило, включается в конкурсную массу и продаётся. А вот защищённое имущество – единственное жильё, прожиточный минимум, личные вещи – остаётся, как и у любого должника.

Последствия для предпринимателя

Они почти те же, что и при банкротстве физлица, но с одной важной добавкой именно для ИП:

• 5 лет нельзя снова регистрировать ИП и заниматься бизнесом в этом статусе. Но можно стать самозанятым или открыть ООО (не на руководящей должности).
• 3 года нельзя занимать руководящие должности в компаниях.
• 5 лет нужно сообщать о банкротстве при обращении за кредитом.

Что подготовить предпринимателю

У ИП документов чуть больше, чем у обычного человека, – добавляется «бизнесовая» часть. Чем полнее и честнее всё собрано, тем спокойнее идёт дело. Ориентир такой:

• Список всех долгов – и личных, и предпринимательских: банки, МФО, поставщики, налоги и взносы. Важно собрать все, ничего не «забыть».
• Документы по бизнесу – договоры с контрагентами, по аренде и лизингу, сведения о расчётных счетах ИП.
• Налоговая часть – сведения о недоимках и требованиях ФНС, чтобы было видно весь объём задолженности перед бюджетом.
• Имущество и сделки – что есть (личное и использовавшееся в бизнесе) и какие крупные сделки были за последние годы. Их всё равно проверят – лучше показать самому.

Частые ошибки ИП при банкротстве

Большинство проблем у предпринимателей – не из-за закона, а из-за решений на старте. Чего лучше не делать:

• Перед банкротством распродавать товар и технику «по-тихому» и переписывать имущество на родню. Такие сделки финансовый управляющий видит и разворачивает – под удар попадает всё списание.
• Прятать предпринимательские долги или счета ИП. Неполная картина оборачивается отказом по «забытым» долгам.
• Думать, что налоги и взносы не списываются, и тянуть. Недоимки ФНС списываются вместе с остальным – тянуть только дороже из-за пеней.
• Брать новые займы «на спасение бизнеса» перед самой подачей. Суд видит в этом попытку не платить по счетам, а значит, всё списание под угрозой.
• Верить тем, кто обещает «списать долги ИП за пару дней». В жизни процедура подчиняется срокам и правилам – быстро и по волшебству ничего не закроется, а такое обещание – явный признак развода.

С чего начать

Сначала честно посчитай долги и доход – потянешь платежи или нет. Потом посмотри, какое имущество под защитой, а какое могут продать. Если бизнес-долги большие и платить нечем, банкротство для ИП – нормальный и законный способ закрыть эту главу и начать заново.